我国商业银行个人理财业务风险研究

【摘要】： 商业银行个人理财业务是银行使用客户的各项财富资源,帮助其代理金融资产管理、实现人生财富目标的过程。具体来说,个人理财业务是基于客户的收入、支出、资产、负债、保险等财务现状和一定的财务假设,综合考虑客户的各种财务目标,进行客户风险偏好的测试和投资组合的调整,基于现金流、资产价值、各项财务指标的分析,帮助客户制定个性化的理财规划,推荐需要的金融产品,并出具理财报告。 随着社会经济的不断发展,人们收入水平与可支配资产的不断增加,人们的个人理财需求也日益旺盛,加上银行自身经营理念的转变,中间业务尤其是个人金融业务逐渐成为银行经营的重点业务,而个人金融业务中的个人理财业务更成为银行吸引优质高端客户、扩大市场份额和增加利润的核心业务之一。但是,风险与收益相伴是金融业的基本规律。特别是在当前国际金融市场动荡时期。金融危机愈演愈烈,全球悲观情绪进一步蔓延,金融危机的大面积“侵袭”,使得全球企业和投资市场犹如面临大灾难,我国各商业银行推出的理财产品也开始遭遇严重的信誉危机,不少理财产品爆出“零收益”、“大幅亏损”,消费者投诉事件数量日益上升。这种种现状充分暴露出我国商业银行个人理财业务在风险控制方面确实面临着一些困难,存在许多问题。根据现有国内外相关研究,目前我国个人理财业务的问题主要反映在：产品定价和风险对冲方面,缺乏科学的完善的风险管理措施；在业务运作方式上,理财产品的销售、管理、资金运用等方面尚待进一步规范；就产品本身方面,理财产品还集中暴露了产品信誉危机、产品设计瓶颈以及风险测评过于笼统等问题。这些问题的存在,直接影响理财产品的健康发展。因此,在开展个人理财业务过程中,如何防范风险成为我国商业银行面临的十分重要的问题。银监会出台的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》明确指出：“商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则,审慎尽责地开展个人理财业务及商业银行开展理财业务必须针对理财业务的特点制定相应的风险管理制度和内部控制制度”。 目前我国理财市场处于从无序竞争向规范化发展的转折时期,本文从我国商业银行的角度出发,探讨个人理财业务风险问题,研究如何妥善地处理好理财业务发展中的问题。完善商业银行理财业务风险管理体系,提高商业银行对理财业务风险的管理水平,加强对理财业务的监管,是保证商业银行理财业务健康、有序、规范发展的基础,对促进理财业务在规范中快速发展具有极强的现实意义和实用价值。 本文从商业银行个人理财业务概述、发展背景及意义出发,分析了我国商业银行个人理财业务存在的主要风险,在概括我国商业银行个人理财业务发展现状及存在的问题的基础上,通过借鉴发达国家和地区商业银行个人理财业务的先进做法和经验,从商业银行视角提出改进风险管理的政策建议。文章从商业银行个人理财业务这个新视角,提出我国商业银行加强个人理财业务风险管理不仅需要完善宏观金融环境,最关键的是商业银行自身要树立正确的风险管理理念、健全理财业务风险管理体系、提高理财业务风险管理技术等,尤其应该针对业务中可能存在的操作风险采取积极措施,这是商业银行提高个人理财业务核心竞争力,降低个人理财业务风险的重中之重。谨希望通过本文,引起对我国商业银行个人理财业务风险防范的进一步思考。